Официальное трудоустройство гарантирует работнику не только начисление стажа для будущей пенсии, оплату времени болезни, гарантированный трудовым законодательством отдых, но и возможность вернуть часть уплаченного в казну подоходного налога. В современном мире сбор бесконечного пакета документов и неоднократные походы в налоговый орган для этого остались в прошлом. Пользователю Интернет достаточно зарегистрироваться на портале Госуслуг.
Назначение и типы налогового вычета
- обычный (стандартный);
- социальный;
- имущественный;
- профессиональный.
Назначение вычета — возврат части уплаченного официально работающим гражданином подоходного налога при наличии определенных условий и заявления налогоплательщика.
Кто может претендовать
Стандартный вычет производится:
| На детей (кровных и усыновленных) законным представителям (родителям, опекунам, попечителям, приемным родителям) | В размере 3 000 руб. | По 500 руб. ежемесячно |
|
|
|
Полный перечень категорий граждан, имеющих право на получение стандартных вычетов, указан в статье 218 НК РФ.
Внимание! Если гражданин имеет право на предоставление стандартного вычета по нескольким основаниям, то он производится по тому, где его сумма максимальна.
Социальный налоговый вычет оформляется, когда необходимо произвести возврат подоходного налога при затратах на обучение, на лечение, страхование, при пожертвованиях на благотворительность.
Важно! Максимальная сумма, которую можно вернуть за обучение ребенка, составляет 50 000 рублей в год из расчета на обоих родителей. Если на оплату учёбы направлялись средства материнского капитала, то вычет не предоставляется.
Право на имущественный вычет возникает при сделках с недвижимостью (в том числе купля, продажа, строительство, ипотечные кредиты). Все возможные случаи получения возможности вернуть часть подоходного налога рассмотрены статьей 220 НК РФ.
Внимание! При использовании средств государственной поддержки, например, материнского капитала, субсидий, или осуществление сделки купли-продажи между взаимозависимыми лицами (родители, дети, братья и сестры, статья 105.1 НК РФ) право на имущественный вычет не возникает.
Право на профессиональный налоговый вычет может возникнуть у предпринимателей, занимающихся такой деятельностью без образования юридического лица. В качестве расходов, дающих право вернуть часть уплаченного подоходного налога, относятся страховые взносы по обязательному пенсионному и медицинскому страхования, иные налоги и сборы (кроме налога на доходы физических лиц).
Перечень необходимых документов
- договор на платное обучение с приложением лицензии образовательной организации;
- свидетельство о рождении ребенка (документ об усыновлении);
- документ о доходах и уплаченных налогах (2 НДФЛ);
- договор на оказание платных медицинских услуг;
- квитанции об оплате оказанных услуг (медицинских, образовательных);
- договор купли-продажи недвижимости и прочее.
Полный перечень необходимых к подаче документов зависит от вида налогового вычета.
Налоговый вычет через Госуслуги: пошаговая инструкция
Имеющий личный кабинет и подтвержденную учетную запись на Госуслугах пользователь может оформить полагающийся ему налоговый вычет, не покидая дома. Для этого нужно войти на портал под своим логином и выбрать вкладку «Налоги и финансы».
Из предложенного перечня нужно выбрать “Прием налоговых деклараций (расчетов).
Откроется окно с возможностью электронной подачи декларации 3 НДФЛ.
Нажимаем на выбранное, выбираем нужный пункт и далее следуем инструкциям системы. Отправляем готовую декларацию, подписав квалифицированной электронной цифровой подписью, и ждем информации о том, что налоговый орган ее получил. Затем уже отправить заявку на получение вычета с банковскими реквизитами. И здесь могут возникнуть некоторые проблемы.
Варианты входа на портал 
Открыть раздел Налоги и финансы 
Выбрать подраздел Прием налоговых деклараций (расчетов) 
Выбрать Предоставление налоговой декларации по налогу на доходы физических лиц (форма 3-НДФЛ) 
Выбрать Сформировать декларацию онлайн и нажать на кнопку Получить услугу 
Выбрать тип получения услуги
Нюансы получения налогового вычета с помощью портала
Для подачи декларации 3 НДФЛ в режиме онлайн пользователь должен быть не только зарегистрированным и подтвердившим свою учетную запись, но и иметь квалифицированную электронную цифровую подпись. Для этого ему не избежать посещения одного из удостоверяющих центров (в городе проживания либо в соседнем населенном пункте). Нужный можно выбрать, перейдя по ссылке на Госуслугах.
Вторая проблема может быть связана со сбоем при подаче декларации. Как правило, такое возможно, когда отправка документов производится в рабочее время. Избежать подобного можно, если подготовить и отсылать декларацию, например, рано утром или поздно вечером,либо в выходной. В последних двух случаях уведомление от налогового органа поступит лишь на следующий за отправкой рабочий день.
Срок предоставления налогового вычета
Причины отказа
В ряде случаев могут отказать в предоставлении налогового вычета:
- предоставленные документы содержат ошибки;
- направлены не все необходимые материалы;
- нет права на вычет.
В первых двух случаях можно исправить недочеты, отсканировать отсутствующие документы и вновь обратиться за получением вычета.
Посмотрите видео о том, как отправить 3-НДФЛ через личный кабинет налогоплательщика Как подать документы на налоговый вычет через портал Госуслуг? Ссылка на основную публикацию
Источник: https://gosusluger.ru/nalogi-i-finansy/nalogovyj-vychet-cherez-gosuslugi.html
Как подать заявление на налоговый вычет через Госуслуги
Каждый совершеннолетний гражданин отдает 13% своей заработной платы в качестве подоходного налога. Однако в некоторых случаях часть налога возвращается к гражданину. Для получения налогового вычета необходимо подать заявление, по итогам которого происходит перераспределение средств. Сделать это можно через портал Госуслуги.
Инструкция
После авторизации в личном кабинете пользователя нужную для заполнения форму можно найти, если пройти по веткам:
- Каталог услуг;
- Налоги и финансы;
- Прием налоговых деклараций;
- Электронная услуга – предоставление декларации по форме 3-НДФЛ.
Подать декларацию можно несколькими способами, которые перечислены на странице с нужной электронной услугой. Электронный вариант выбран по умолчанию, поэтому ничего менять не нужно. Достаточно нажать «Получить услугу» и перейти к заполнению декларации.
Обратите внимание! Декларация на налоговый вычет заполняется за календарный год. Поэтому выбор «Заполнить новую декларацию» можно осуществить не чаще, чем раз в год.
Однако не обязательно заполнять всю заявку сразу. Часть данных можно «сохранить» в черновике, а когда наступит момент окончательной подачи отчета, выбрать «Продолжить заполнение».
Перед пользователем открывается бланк для заполнения отчета. Здесь необходимо указать:
- ФИО;
- Дату рождения;
- Место рождения;
- Паспортные данные (серия, номер, дата выдачи, кем выдан);
- Адрес проживания. Обратите внимание, в этом поле не обязательно указывать адрес прописки. Подойдет также адрес временной регистрации или место пребывания);
- Информация о доходах. Сведения о заработке берутся из справки 2-НДФЛ, которая выдается сотруднику на работе по требованию. Справку необходимо иметь в отсканированном виде. Электронная копия подгружается к основной форме в качестве удостоверяющего документа. Обратите внимание, что данную справку может получить только сотрудник, который официально трудоустроен. А значит, подоходный налог автоматически высчитывается из зарплаты;
- Вид налогового вычета. Необходимо выбрать ту категорию, к которой относится гражданин, претендующий на налоговый вычет.
В конце декларация усиливается неквалифицированной электронной подписью и формируется для отправки в ФНС.
Важно, что после загрузки декларации отметить ее или внести корректировки через портал Госуслуги будет невозможно.
Подать декларацию по форме 3-НДФЛ можно не только на портала Госуслуги, но и на сайте Федеральной налоговой службы. Сервис там позволит не только внести необходимые данные, но и в режиме реального времени будет проверять их и указывать на ошибки и недочеты при заполнении.
Основные виды налогового вычета
В блоке с выбором налогового вычета будут представлены следующие варианты:
- Стандартный. Эта льгота предоставляется инвалидам, военнослужащим, совершеннолетним гражданам до 24 лет, которые находятся на обучении на дневной форме стационара. Также вычет оформляется родителями несовершеннолетних детей до 18 лет.
- Социальный. Социальный налоговый вычет может быть предоставлен, если гражданин может подтвердить расходы на собственное обучение, а также обучение близких родственников; благотворительность; на собственное лечение или лечение близких родственников, включая оплату не только медицинского обеспечения, но и лекарственных препаратов. Также на социальный вычет предоставляется при добровольных пенсионных взносах в государственные и негосударственные фонды.
- Имущественный. Вычет предоставляет при покупке жилья или участка под строительство. При этом возврат доступен как при единовременной оплате жилья, так и при покупке в ипотеку. В последнем случае вычет рассчитывается в зависимости от процентной ставки ипотечного кредита.
- Профессиональный. Выделяется некоторым категориям индивидуальных предпринимателей, а также сотрудникам научной или творческой сферы деятельности, которая связана с авторскими правами. На данный вычет не могут претендовать индивидуальные предприниматели, если они уже участвуют в других программах льготного налогообложения.
Существуют и другие категории налогового вычета. Здесь перечислены наиболее востребованные. Гражданин, который хочет вернуть часть налога, должен документально подтвердить расходы по соответствующим категориям. К примеру, квитанция для оплаты обучения. Этот документ должен быть отсканирован и прикреплен к форме 3-НДФЛ.
Как записаться на прием в ФНС?
При желании лично подать декларацию на налоговый вычет в отделении ФНС, сделать это можно в том же разделе, где находится электронная услуга. Достаточно поменять на странице с информацией по предоставлению формы 3-НДФЛ изменить тип получения услуги с электронной на личное посещение налоговой инспекции.
После этого пользователю нужно нажать «Получить услугу». В открывшемся окне будет карта для выбора конкретного территориального отдела, а также календарь для указания времени и даты приема.
В конце записи система сформирует талон на прием, который необходимо будет распечатать и взять с собой в налоговую инспекцию.
Также там необходимо будет предоставить документы о доходах и расходах, которые дают право на возврат части средств. Бланк с налоговой декларацией желательно заполнить заранее.
Скачать форму можно с официального сайта Федеральной налоговой службы. Однако также бланк могут предоставить сотрудники инспекции на самом приеме.
Источник: https://gosuslugigid.ru/finansy/kak-podat-zayavlenie-na-nalogovyj-vychet-cherez-gosuslugi.html
Как получить налоговый вычет через портал Госуслуги? Подача заявления при покупке квартиры или при лечении
Налоговый вычет через Госуслуги
Налоговым вычетом (НВ) называется некая сумма, на которую может быть снижена прибыль, с которой выплачивается налог на полученную физ.лицом прибыль по тринадцатипроцентной ставке.
Иногда это средства, которые компенсируются из уже заплаченных налогов на доход физ.лица в связи с какими-либо происшествиями в жизни налогоплательщика (покупка жилья, лечение, учеба и проч.).
По сути, НВ – это своего рода льгота, предоставляемая резидентам РФ в соответствии с Налоговым кодексом страны.
Право на НВ есть у лиц, признанных налоговыми резидентами и оплачивающих налоги на доходы физ.лиц. Не могут подавать заявку на оформление этой компенсации те, кто не уплатил налог и частные предприниматели на особом режиме налогообложения, который освобождает от оплаты НДФЛ.
к содержанию ^
Возможные компенсации
Существует 5 типов НВ, каждый из которых положен в различных жизненных ситуациях и ограничивается определенной суммой:
- имущественная компенсация. Полагается при купле жилища. Если покупается имущество супругами, то это их общая долевая собственность, но компенсацию получает лишь один из пары. Величина суммы для возврата НВ, не может быть больше 2 миллионов руб. на особу;
- социальная компенсация при растратах на учебу или оздоровление. НВ по растратам на учебу детей до двадцати четырех лет выплачивают в размере до 50 тыс. рублей ежегодно на каждого и до 0,12 млн. руб. при оплате за собственную учебу, опекаемых до двадцати четырех лет, родных братьев или сестер, при условии, что это обучение на дневном стационаре. Если на протяжении года налоговый резидент оплачивал собственное лечение, лечил супругов, детей до совершеннолетия, родителей, покупал всем этим категориям лекарства и оплачивал взносы по договорам добровольной страховки себе, родителям и потомству до совершеннолетия, то может подать заявление на получение вычета до 0,12 млн. рублей. Если же лечение было дорогостоящим, то он может подать заявление на компенсацию всех затрат;
- стандартный НВ могут получать ежемесячно родители, их супруги, те, кто усыновил или взял детей под опеку – по 1,4 тыс. р. на первого и второго ребенка, по 3 тыс. руб. на третьего и последующих деток. По 12 тыс. рублей на ребенка с инвалидностью до совершеннолетия и на студента с 1 или 2 группой инвалидности до двадцати четырех лет получают его родители, опекунам же такого ребенка-инвалида полагается компенсация в 6 тыс. р. Если у детей имеется только 1 родитель или опекун, то ему выплачивается удвоенная сумма. Если доход налогового резидента за год превысит 350 тыс. рублей, он не сможет воспользоваться налоговой компенсацией.
Ознакомьтесь также: Определение номера ИНН физического лицак содержанию ^
Необходимые документы
Если вы хотите получить налоговую компенсацию после покупки жилья, нужно собрать следующую документацию:
- документ, подтверждающий владение жилплощадью;
- акт приема-передачи или документация о долевом участии в стройке;
- квитанция об уплате;
- справка о полученном годовом доходе, в которой говорится о желании получить компенсацию;
- заявление супругов, которые хотят разделить компенсацию между собой;
- свидетельство о женитьбе и метрики детей, при оплате доли супруга или ребенка;
- доверенность на оплату, если плату за жилье вносил по поручению не владелец.
Чтобы компенсировать часть оплаты своего обучения, нужно собрать такие справки:
- договор на учебу;
- лицензия, если ее номера нет в договоре;
- копия документов об уплате, причем они должны быть оформлены на заявителя;
- документ о доходах;
- заявление на получение НВ.
Для возврата денег за оплату учебы своих ближайших родственников нужно дополнительно предоставить:
- документ, подтверждающий родственные связи;
- справка о том, что обучение очное;
- документ об опеке или попечительстве.
Для получения НВ при оздоровлении и покупке медпрепаратов нужно предъявить договор оказания медуслуг с прикрепленными к нему чеками, подтверждающими фактическую оплату лечения.
Также нужна копия лицензии медзаведения, в котором проходилось лечение, и справка об оплате медуслуг для представления в налоговые органы РФ, которая оформляется в регистратуре лечебного заведения.
Если вычет оформляется за лечение родственников, нужно предъявить документ, подтверждающий родовую связь (свидетельство о женитьбе, метрика ребенка), но справку для НВ оформлять на имя платившего за лечение. Еще одним документов, который нужен для оформления НВ, является справка по форме 2-НДФЛ.
Ознакомьтесь также: Закрытие ИП через Госуслугик содержанию ^
Оформление налогового вычета через Госуслуги
Проще всего подать документы на получение налоговой компенсации через портал государственных услуг, для этого достаточно иметь компьютер и устойчивое интернет-соединение, а также учетную запись на сервисе. Для подачи документов на получение налоговой компенсации необходимо выполнить следующую последовательность действий:
- авторизуетесь на портале с помощью логина и пароля;
- в каталоге сервисов выбираете блок «Налоги и финансы»,
Раздел Налоги и финансы - а затем переходите в подраздел «Прием налоговых деклараций (расчетов)»,
- в котором выбирается электронный сервис «Прием налоговых деклараций по налогу на доходы физ.лиц (3-НДФЛ)»;
Прием налоговых деклараций физических лиц - кликаете на «Сформировать декларацию онлайн»;
- заполняете налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ в электронном виде;Пример налогово вычета по расходам на лечение
- заверяете заполненную декларацию усиленной неквалифицированной цифровой подписью и отправляете ее в налоговый орган.
После этого необходимо дождаться ответа от налоговой о статусе обращения. Проверять наличие уведомлений можно в персональном кабинете на портале Госуслуги.
В соответствии с налоговым законодательством документы будут рассматриваться на протяжении 3 месяцев, затем за 10 дней налогового резидента уведомят о принятом решении.
Отказать в предоставлении НВ могут в случае неполного пакета документации, если документация подана не по месту прописки плательщика налогов или в случае допущения ошибок при заполнении документов.
Источник: https://info-gosuslugi.ru/oformlenie-nalogovogo-vycheta.htm
Оформляем налоговый вычет через госуслуги
Каждый гражданин РФ, получающий доходы, облагается налогом по ставке 13%. Определенная категория граждан имеет право на налоговый вычет, который предусматривает возможность возврата ранее уплаченного налога на доходы, например, в связи с покупкой квартиры, расходами на лечение, обучение и т.д. Для получения налогового вычета необходимо собрать пакет документов и подать заявление, по итогам которого происходит перераспределение средств. Сделать это можно обратившись в налоговую инспекцию или дистанционно через портал госуслуг. Налоговый вычет через госуслуги предусматривает значительную экономию времени, поэтому мы подробно рассмотрим этот вариант.
Благодаря наличию учетной записи на портале «Госуслуги» Вы сможете произвести все манипуляции по заполнению и сдаче документов на получение налогового вычета без посещения федеральной налоговой службы. Также Вам потребуется электронная цифровая подпись.
Достаточно иметь неквалифицированную ЭП, которая выдается бесплатно сроком на один год. Как получить электронную подпись для сайта госуслуги мы рассказывали в отдельной статье.
Итак, предлагаем Вашему вниманию пошаговое руководство по оформлению налогового вычета через портал «Госуслуги».
- Важно
- Получение налогового вычета возможно только в том случае, если заявитель трудоустроен официально и с его зарплаты удерживается подоходный налог.
Что нужно, для оформления налогового вычета через госуслуги
Чтобы получить налоговый вычет через госуслуги потребуются:
- Подтвержденная учетная запись на портале госуслуг;
- Электронная цифровая подпись (достаточно бесплатной неквалифицированной ЭП);
- Справки по форме 2-НДФЛ и 3-НДФЛ;
- Заявление на налоговый вычет (форма есть на сайте госуслуги);
- Документы, продающиеся в качестве приложения в цифровом формате (список документов зависит от типа вычета и есть на сайте госуслуг).
Многие могут посчитать онлайн оформление налогового вычета слишком сложным и предпочесть лично обратиться в отделение налоговой инспекции. Разумеется, каждый сам вправе выбирать, что для него удобнее, однако на самом деле не все так сложно, как кажется.
Справку по форме 3-НДФЛ Вы сможете получить через госуслуги, получение электронной цифровой подписи тоже не отнимает много времени. В принципе, если у вас есть все необходимые для получения налогового вычета документы, то вся процедура не займет много времени.
Кстати, оформить налоговый вычет можно не только через госуслуги, но и на официальном сайте Федеральной налоговой службы. Можно зарегистрироваться на сайте ФНС или через госуслуги войти в личный кабинет налогоплательщика.
Ниже мы рассмотрим порядок оформления налогового вычета через портал госуслуг.
Как получить налоговый вычет через госуслуги
Итак, если у Вас уже есть подтвержденная учетная запись в госуслугах (если нет, читайте статью: как подтвердить учетную запись на портале госуслуги), а также имеется электронная цифровая подпись, то можно приступать к оформлению налогового вычета. Помимо этого в процессе возникнет необходимость сделать электронные копии некоторых документов (точный список документов будет зависеть от вида налогового вычета).
Чтобы получить налоговый вычет через госуслуги выполните следующие действия:
- Зайдите на сайт gosuslugi.ru и авторизуйтесь;
- Перейдите в раздел «Каталог услуг»;
- Выберите категорию «Налоги и финансы»;
- Выберите пункт «Прием налоговых деклараций»;
- Выберите услугу «Предоставление формы 3-НДФЛ»;
- Ознакомьтесь с условиями предоставления услуги и нажмите на кнопку «Получить услугу»;
- Заполните декларацию, подтвердите заявку электронной подписью и отправьте в налоговую на рассмотрение.
Если Вы так и не поняли, как получить налоговый вычет через госуслуги, обратитесь за консультацией в службу поддержки по бесплатному номеру 8 800 100 70 10. Также Вы можете лично обратиться в налоговую.
В таком случае рекомендуем для экономии времени записаться в налоговую через госуслуги.
Кстати, на официальном сайте Федеральной налоговой службы тоже есть возможность получить налоговый вычет без посещения отделения ФНС.
Источник: https://gosuslugihelp.ru/nalogi/oformlyaem-nalogovyj-vychet-cherez-gosuslugi.html
Оформить налоговый вычет через госуслуги в 2020
К сожалению, не все граждане Российской Федерации имеют представление о возможности оформить налоговый вычет через госуслуги. Портал государственных услуг Российской Федерации (https://www.gosuslugi.ru/) представляет собой прекрасную альтернативу посещению налоговых органов с целью предоставления документов для получения налогового вычета.
Кто может претендовать на налоговый вычет?
На возмещение НДФЛ при покупке квартиры может претендовать любой человек, признанный налоговым резидентом Российской Федерации, получающий доход и уплачивающий налог на доходы физических лиц по ставке 13%.
Читайте так же статью ⇒ Налоговый вычет за коррекцию зрения в 2020: кто может и не может получить налоговый вычет, в каком размере
Кому налоговый вычет не будет предоставлен?
Гражданин Российской Федерации не может претендовать на получение налогового вычета в следующих случаях:
- не производит уплату налога на доходы физических лиц;
- индивидуальный предприниматель ведёт свою деятельность на особом режиме налогообложения, освобождающем от уплаты НДФЛ (касается части доходов, полученных в ходе ведения данного вида деятельности).
Пример:
Гражданин Беляков Б.Б. имеет неофициальный доход – уплата НДФЛ, соответственно, не производится. В 2017 году Беляков Б.Б. прошёл курс платного лечения. В 2020 году и далее на предоставление налогового вычета Беляков Б.Б. претендовать не может, а даже и будет претендовать, то налоговыми органами в налоговом вычете будет отказано.
Какой налоговый вычет можно оформить через госуслуги?
Посредством Портала Госуслуг возможно оформить любой налоговый вычет:
| Вид налогового вычета | Разъяснение | Нормативный акт |
| Имущественный | В случае покупки квартиры, комнаты, дома, доли недвижимого имущества супругами – недвижимость автоматически считается общей долевой собственностью. Для получения налогового вычета лишь одним из супругов необходимо предоставить в налоговые органы заявление, утверждённое Письмом ФНС России от 22.11.2012 № ЕД-4-3/19630@, в котором будет указано совместное решение супругов о распределении налогового вычета.Размер вычета по расходам не более 2000000 рублей на человека. | ст.220 НК РФ |
| Социальный | Расходы на обучение:
|
ст.219 НК РФ |
| Стандартный | Налоговый вычет предоставляется ежемесячно родителям, супругам родителей и усыновителям:
|
ст.218 НК РФ |
В чём преимущества оформления налогового вычета через госуслуги?
Благодаря порталу Государственных услуг Российской Федерации https://www.gosuslugi.ru предоставление документов ИФНС значительно оптимизирует временные и финансовые затраты налогоплательщика:
- заполнить документы возможно самостоятельно – не требуется помощь специалиста, которую придётся оплатить;
- для формирования и предоставления документов нужен лишь компьютер с доступом в Интернет, что позволяет экономить время на посещении налоговых органов и экономить денежные средства, необходимые для поездки в ИФНС (особенно это касается отдалённых районов).
Читайте так же статью ⇒ Как оплатить транспортный налог онлайн через сайт Госуслуг
Как оформить налоговый вычет через госуслуги?
Для того, чтобы оформить налоговый вычет через госуслуги необходимо:
| № п/п | Этапы | Пояснение |
| 1 | Посещение сайта госуслуг | https://www.gosuslugi.ru |
| 2 | Регистрация или авторизация на портале | Регистрация:1. Заполнить регистрационную форму, пароль.2. Подтвердить личные данные – создать Стандартную учётную запись, предоставив данные документа, удостоверяющего личность и СНИЛС.3. Подтвердить личность – создать Подтверждённую учётную запись. Для этого необходимо выбрать один из предложенных вариантов:
|
| 3 | В Каталоге услуг выбрать раздел «Налоги и финансы» | В данном разделе выбрать подраздел «Приём налоговых деклараций (расчетов)», где необходимо выбрать электронную услугу «Приём налоговых деклараций по налогу на доходы физических лиц (3-НДФЛ)». |
| 4 | Выбрать тип получения услуги | Выбрать услугу «Сформировать декларацию онлайн» |
| 5 | Заполнение 3-НДФЛ | Заполнить в электронном виде налоговую декларацию 3-НДФЛ |
| 6 | Отправить в налоговый орган налоговую декларацию | Необходимо отметить, что налоговую декларацию необходимо заверить Усиленной неквалифицированной электронной подписью, за получение которой придётся обратиться в один из удостоверяющих центров, перечень которых представлен:· на сайте Портала уполномоченного федерального органа в области использования электронной подписи (http://e-trust.gosuslugi.ru/);· на сайте Минкомсвязи России (http://minsvyaz.ru/ru/activity/govservices/certification_authority/) |
| 7 | Дождаться информации о том, что налоговая декларация подана | Статус обращения можно отслеживать в Личном кабинете и получая уведомление по электронной почте. |
Читайте так же статью ⇒ Налоговый вычет на лечение родителей в 2020
Сколько времени ждать предоставления налогового вычета?
В соответствии со ст.88 НК РФ установлены следующие сроки:
- 90 дней – проверка документов;
- 10 дней – налогоплательщик получает уведомление от налоговых органов о принятом решении;
- 30 дней – перечисление денежных средств на счёт налогоплательщика.
Причём важно отметить, что установленные сроки являются одинаковыми как для лиц, предоставивших документы лично путём посещения ИФНС, так и для лиц, оформляющих налоговый вычет через госуслуги.
Например:
01 сентября 2017 г. были представлены документы в налоговые органы на получение налогового вычета.
В срок до 29 ноября 2017 г. документы должны быть проверены, решение принято. В срок до 09 декабря 2017 г. налогоплательщик получит уведомление от налоговых органов о принятом решении. В случае положительного решения – в срок до 08 января 2020 г. будет произведено перечисление денежных средств на счёт налогоплательщика.
Почему могут отказать в получении налогового вычета?
Налоговые органы не всегда принимают положительные решения в отношении предоставления налоговых вычетов.
Отказы в предоставлении налогового вычета могут быть обусловлены рядом причин:
- предоставлен не весь пакет документов;
- документы предоставлены в ФНС не по месту регистрации налогоплательщика;
- в документах допущены ошибки;
- предоставлены документы на оплату лечения лиц, не относящихся к категории родственников, указанных в законодательстве.
Вопросы и ответы
- Я хочу подать документы для получения налогового вычета через госуслуги, но у меня нет электронной подписи.
Могу ли я сделать это без подписи?
Ответ: К сожалению, без заверения налоговой декларации Усиленной неквалифицированной электронной подписью документ не может быть отправлен в налоговую инспекцию, в связи с чем Вам придётся позаботиться о получении УНЭП, либо воспользоваться иным способом предоставления документов в ИФНС.
- Могу ли я на сайте госуслуг просто заполнить декларацию 3-НДФЛ, не отправляя её?
Ответ: Нет, на сайте госуслуг такой услугой Вы воспользоваться не сможете, но на сайте Федеральной налоговой службы (https://www.nalog.ru) есть ресурс (https://www.nalog.ru/rn77/program//5961249/), позволяющий сформировать декларацию по налогу на доходы физических лиц (3-НДФЛ).
Источник: https://online-buhuchet.ru/nalogovyj-vychet-cherez-gosuslugi/
Как получить налоговый вычет за покупку квартиры через госуслуги
Оформление налогового вычета в связи с приобретением объекта недвижимости можно значительно упростить при подаче документов через единый портал Госуслуги. Как осуществляется процедура, какие документы для этого потребуются, есть ли необходимость явки в налоговую службу, подробно в этом материале.
Составляющие вычета
Налоговый возврат предоставляется на следующие статьи расходов, которые закреплены в ст.220 НК РФ и о которых можно заявить через сайт Госуслуги:
| Покупка объекта недвижимости | Квартиры, комнаты, объекта индивидуального строительства, земельного участка под домом |
| Процентов по кредитам | Потраченным на покупку недвижимости или возведение индивидуального объекта, земельного участка для обустройства жилья. |
| Ставку по рефинансированию | При получении займа для покрытия ранее выданного кредита на приобретение квартиры, комнаты в общежитиях, дома или земельного надела, с оформлением новой ссуды на более выгодных условиях – со сниженной процентной ставкой, меньшим ежемесячным взносом и увеличенным периодом возврата средств, в другой валюте – российской или иностранной и др. |
Мнение эксперта
В последние годы заемщики часто обращаются в банки для перекредитования на более выгодных условиях в связи с приобретением объектов недвижимости.
Пониженная ставка представляет существенную экономию для должников, значение имеет и снижение финансовой нагрузки за каждый месяц в виде уменьшения платежа на основании графика. На основании ст.220 НК РФ предоставляется вычет не только на первоначальный кредит, но и при рефинансировании.
Получив кредит на новых условиях необходимо обратиться к работодателю или в налоговую службу для получения вычета и предоставить новые сведения.
Игорчук И.Н., сотрудник ИФНС РФ
Кто может претендовать
Если вы не нашли ответ на свой вопрос, то вы можете получить ответ на свой вопрос позвонив по номерам ⇓ Бесплатная юридическая консультация
Подать заявление через сайт Госуслуги могут следующие категории граждан:
- Достигшие возраста совершеннолетия – 18 лет.
- Имеющие гражданство России.
- Являющиеся резидентами РФ – проживающие в РФ постоянно не менее 183 дней.
- Купившие недвижимость за счет собственных или кредитных средств в ипотеку или при оформлении потребительского целевого займа, рефинансирования на погашение задолженности по ссуде в связи с приобретение такого вида имущества.
- Постоянно трудоустроенный официального и отчисляющий в бюджет НДФЛ в размере 13% ежемесячно.
статью ⇒ Как заполнить 3-НДФЛ на налоговый вычет за покупку квартиры.
Не могут получить вычет
В субъектам, которым будет отказано в возврате части подоходного налога, относятся:
- индивидуальные предприниматели, работающих на особом режиме налогообложения с освобождением от выплаты НДФЛ, при внесении сборов по упрощенной ставке в бюджет;
- лица, не имеющие постоянного места работы, доход которых меньше прожиточного минимума, установленного в регионе проживания, не занятые в трудовой деятельности.
Порядок получения
Для оформления вычета через сайт Госуслуги необходимо совершить следующие действия:
| Зарегистрироваться на портале или войти в личный кабинет при наличии логина и пароля. | Сайт: https://www.gosuslugi.ru/. При отсутствии профиля на портале требуется заполнить регистрационную форму, ввести пароль и подтвердить личные данные при помощи номера СНИЛС. Подтвердить личность налогоплательщик может через Центр обслуживания, при направлении кода Почтой России или при помощи Универсальной электронной карты или подписи. |
| В меню личного кабинета выбрать «Налоги и платежи» | Следует перейти по ссылке «Прием налоговых деклараций (расчетов)», далее выбрать функцию «Прием налоговых деклараций по налогу на доходы физических лиц (3-НДФЛ)» |
| Найти услугу | «Сформировать декларацию онлайн», заполнить все необходимые поля согласно сведений о доходах с трудовой деятельности, перечисленном в бюджет налоге за прошлые периоды с момента приобретения недвижимости и тратах на покупку квартиры или иного жилого объекта. |
| Отправить заявление в налоговую службу | Возможно предоставление услуги только при наличии Усиленной электронной подписи, получить которую можно в налоговой службе по месту регистрации плательщика НДФЛ. |
| Уведомление о принятии заявления | Сообщение о том, что налоговая декларация принята приходит на электронную почту или другие каналы связи, указанные на портале. |
Мнение эксперта
Обязательно следует дождаться извещения о получен и заполненной декларации налоговой службой, в иных случаях документ считается неподанным, а заявление о вычете можно будет подать только на следующий год и не ранее.
Иванчук Р.П., советник налоговой службы
Срок рассмотрения
Ст.88 НК РФ установлены сроки для принятия решения о предсоатвлении вычета:
- 90 дней длится проверка документов – камеральная проверка в ИФНС РФ;
- 10 дней – в течение этого срока налоговая служба оповещает налогоплательщика о возможности получения вычета в определенном размере;
- 30 дней – осуществляется перечисление средств на банковские реквизиты, указанные налогоплательщиком, срок исчисляется с момента, когда было принято положительное решение о возврате суммы.
Важно: Все операции отражаются в виде уведомлений в личном кабинете налогоплательщика с указанием сроков рассмотрения вопроса и предоставления выплат. Периоды одинаковы как для граждан, подавших заявление в ИФНС лично, так и через портал Госуслуги.
статью ⇒ Общее понятие налогового вычета на имущество.
Отказы в вычете
Решение об отсутствии оснований для предоставления вычета принимается в случаях:
- недостаточного комплекта документов, отсутствия какой-либо подтверждения;
- при допущении в заполненной декларации или заявлении ошибок технического характера, математических расчетах;
- обращение осуществляется не по месту постановки в налоговой службе налогоплательщика;
- заявитель не относится к категории налогоплательщиков, которые не имеют право на получение вычета;
- несоответствие объекта недвижимости характеристикам, необходимым для возврата подоходного налога;
- заявление о получении вычета в налоговую повторно или в сумме, превышающей законодательно установленный предел.
Размер вычетов
Налоговым кодексом установлены следующие пределы по стоимости приобретаемого объекта недвижимости, с которого есть возможность вернуть 13%:
- Если квартира или иное жилое помещение приобретено в срок до 1 января 2014, то есть регистрация права произошла до этой даты, то максимальный размер средств, с которого можно вернуть подоходный налог, составляет всего 1 млн руб., то есть в сумме 130 тыс. руб.;
- При приобретении недвижимости после указанной даты предел вычета составляет с 2 млн руб., то есть в размере не более 260 тыс.руб.
- При покупке объекта на кредитные средства осуществляется возврат с уплаченных процентов с суммы налога 13% до 130 000 руб. Итого общая сумма при регистрации договора покупки после 01.01.2014 по ипотечной квартире составит в общей сложности 390 000 руб.
Срок выплат
Возврат НДФЛ осуществляется без ограничений по времени обращения за получением вычета. Принимаются во внимание такие моменты как:
- наличие трудового заработка за весь заявленный период, суммы перечисленного в бюджет подоходного налога;
- максимальный размер вычета – 1 млн при покупке до 1 января 2014 и 2 млн руб. после наступления указанного периода;
- статус налогоплательщика – гражданство России и резидентство.
Пример:
Бельков В.И. не имеет официальной трудовой деятельности с 2015 года и приобрел квартиру в 2016 году.
При подаче заявления в налоговую службу с заполнение декларации через Госулуги ему было разъяснено, что подать на вычет он вправе с момента регистрации права на объект недвижимости в Росреестре при наличии дохода от трудовой деятельности не ранее этого периода. Решением ИФНС в возврате налога за 2015 год ему было отказано.
Ошибки:
Зачастую граждане пытаются заполнить декларацию 3-НФДЛ при возврате налога на сайте Госуслуги, не отправляя документацию в связи с отсутствием электронной подписи.
На указанном портале воспользоваться такой возможностью невозможно, для этого можно перейти на сайт ФНС РФ nalog.ru и выбрать соответствующую форму.
Отправлять в ИНФС РФ документ не требуется, достаточно распечатать его или сохранить.
Вопрос-ответ:
Вопрос №1. У меня нет электронной подписи, но я зарегистрирована на сайте Госуслуги, могу ли я подать декларацию, а потом заверить документ на личной встрече в налоговой инспекции?
Ответ: такой возможности законодательством не предусмотрено, для формирования налоговой декларации по форме 3-НДФЛ требуется не только регистрация на портале Госуслуги, но и Усиленную неквалифицированную подпись. При наличии таких полномочий ваши документы будут рассмотрены налоговой службой.
Если вы не нашли ответ на свой вопрос, то вы можете получить ответ на свой вопрос позвонив по номерам ⇓ Бесплатная юридическая консультация
Источник: https://1000meters.ru/kak-poluchit-nalogovyj-vychet-za-pokupku-kvartiry-cherez-gosuslugi/
Загрузка...
