Продажа подаренной квартиры в собственности менее 3 лет: нюансы

Дарение жилья (квартиры, дома, комнаты или доли в квартире) на юридическом языке называется безвозмездной сделкой.

То есть даритель делает одариваемому лицу подарок, не имея с этого лично никакой материальной выгоды. В противном случае сделка уже не может считаться безвозмездной, и не будет законно зарегистрирована.

У владельцев, собирающихся подарить недвижимость, возникает порой много вопросов. Например: можно ли дарить квартиру, находящуюся в собственности менее 3-х лет? Какие траты и налоги повлечет за собой такая дарственная? Постараемся в этой статье разрешить все вопросы и сомнения.

На что оказывает влияние срок владения?

Так можно ли преподнести в дар недвижимость, находящуюся в собственности меньше трех лет? Ответ однозначен: можно! Главой 32 ГК установлено, что собственник вправе распоряжаться собственной вещью без оглядки на то, сколько времени она ему принадлежит.

Кроме дарения, жилье можно:

• продать,
• завещать,
• заложить,
• обменять,
• сдать в аренду.

Статья 217 НК РФ устанавливает налог при продаже жилья, находящегося менее 3-х лет во владении в размере 13 % от его стоимости для резидентов РФ, и в размере 30 %  для лиц, не относящихся к налоговым резидентам страны. То же самое относится и к договору мены.

Но вернемся к нашему случаю, когда речь идет о подарке, какова будет сумма налога с подаренной недвижимости менее 3-х лет в собственности?

Дарителю ничего оплачивать не придется, ведь он не получает никаких дивидендов с данной сделки. Напомним, с его стороны она безвозмездна.

Одариваемый же, безусловно, получает определенный доход в виде подаренного жилья, и обязан будет заплатить налог. Но, опять же, на размеры налога влияют не сроки нахождения данного жилья в собственности, а степень родства дарителя и одариваемого.

Какой налог должен быть уплачен?

Сторона, получившая доход в виде подарка, должна выплатить государству 13 % от стоимости недвижимости. При этом важно знать, что с 1 января 2016 года сумма налога исчисляется из кадастровой стоимости жилья.

Узнать ее можно на сайте Росреестра или на сайте Госуслуг.

Исключением является случай, когда цена подаренного жилья до 1 млн руб., с этой суммы налог не взимается.

Согласно той же статье 217 НК РФ, которая, в свою очередь, опирается на Семейный кодекс РФ, от уплаты налога освобождаются ближайшие родственники дарителя:

• дети (в том числе приемные);
• родители или усыновители;
• родные братья и сестры (полнородные и не полнородные);
• мужья и жены;
• внуки и правнуки;
• бабушки (прабабушки) и дедушки (прадеды).

Кроме того, им не нужно подавать декларацию 3-НДФЛ в органы ФНС. Одариваемые родственники должны лишь уплатить госпошлину за регистрацию права собственности в размере 2000 руб.

Все остальные граждане: более дальние родственники, а также люди, не связанные с дарителем узами родства, оплачивают 13 % подоходный налог, исчисляемый от стоимости подаренного жилья.

Это устанавливает статья 224 НК РФ. Помимо этого, они обязаны подать декларацию в ФНС до 30 апреля года, следующего за получением подарка.

Все вышесказанное относится лишь к налоговым резидентам РФ. Напомним, что таковым считается человек, проживающий на территории страны в течение 183 дней подряд в одном году. Для лиц, не являющихся резидентами, налоговая сумма составит 30 % от стоимости подаренного жилья.

Оформление дарственной

Оформление дарственной на жилье, находящееся во владении менее 3-х лет, ничем не отличается от остальных. Точно также составляется договор, который может быть сначала зарегистрирован у нотариуса, а может и прямо в Росреестре.

В орган государственной регистрации следует представить довольно большой комплект документов:

• договор дарения;
• документы, иллюстрирующие право собственности дарителя;
• паспорта обеих сторон (либо заверенные копии);
• кадастровый паспорт на жилье;
• выписку из домовой книги;
• справку из БТИ об оценке жилья (оригинал и копия);
• заявления дарителя и одариваемого;
• согласие супруга (если жилье было куплено в период брака), и других собственников жилья, если таковые имеются;
• документы, подтверждающие, что жилье было приобретено до брака;
• согласие ООП, если в квартире проживают несовершеннолетние;
• разрешение опекуна или попечителя, если одной из сторон еще не исполнилось 18 лет, либо она является ограниченно дееспособной;
• квитанцию (копию) об уплате госпошлины.

Подписи на документе ставятся в присутствии сотрудника регистрационной службы. Если квартира дарится родственникам, обязательно должны быть представлены документы, подтверждающие родство.

Важно, чтобы можно было легко отследить всю логическую цепочку родственных связей (учитывая смену фамилии и прочие изменения).

Государственный служащий принимает оригиналы документов, взамен выдавая расписку, в которой указаны сроки, когда можно получить готовый, заверенный договор.

Обычно на проверку и регистрацию уходит от 7 до 10 дней. Когда право собственности будет должным образом зарегистрировано, новый владелец становится полновластным хозяином квартиры.

• Таким образом, сроки нахождения недвижимости во владении прежнего собственника, не имеют при оформлении дарственной ровно никакого значения.

Источник: https://prodatkvartiry.ru/darenie/prodazha-kvartiry-posle-dareniya-v-sobstvennosti-menee-3-let-nalogi/.html

Продажа квартиры после дарения менее 5 или 3 лет

Передача прав собственности на недвижимое имущество путем дарения является одним из самых распространенных методов отчуждения недвижимости. Но далеко не всегда одаряемый предпочитает использовать дар и владеть им. Иногда получатели таких дорогих «подарков» отдают предпочтение продать квартиру или дом после дарения и получить за это определенную денежную сумму.

Содержимое страницы

При оформлении дарственной, обязательным условием является ее регистрация в ЕГРП, сотрудники органов которого обязаны новому владельцу выдать на руки свидетельство о праве собственности на объект.

Без прохождения процедуры регистрации сделка считается недействительной и право собственности на недвижимость до момента обращения в территориальные органы Росреестра одной из сторон полностью принадлежит дарителю.

Свидетельство о праве собственности на объект недвижимого имущества наделяет нового владельца абсолютным правом распоряжаться подарком на свое усмотрение.

Он может его передарить, обменять на другой объект, продать и т.д. Это значит, что и подаренное имущество так же, как и полученное любым другим образом (по наследству, купленное и т.д.

) подлежит отчуждению, в том числе и с целью получения определенной выгоды.

Законодательная база

Глава 32 Гражданского Кодекса РФ регламентирует порядок и процедуру дарения, а также отвечает на все вопросы, которые могут возникнуть у сторон сделки.

Согласно законодательству под договором дарения подразумевают письменное соглашение между одариваемым и дарителем, в котором идет речь об отчуждении имущества, находящегося в собственности дарителя, в пользу получателя дара.

Важно! Сделка будет считаться недействительной, если получатель дара не согласен его принять. Дарение – это двустороннее соглашение, требующее обоюдного согласия обеих сторон сделки (дарителя и одаряемого).

После подписания договора дарения и регистрации прав собственности на объект в органах Росреестра, новый владелец приобретает право распоряжаться полученной в дар квартирой или другим недвижимым имуществом, то есть либо оставить себе, либо совершать разного рода сделки, объектом которого выступает подаренная недвижимость.

Дарственную могут оспорить близкие родственники и наследники дарителя, если у них будут на то веские основания.

В случае судебных разбирательств на этот счет, на подаренную квартиру может быть наложен арест на период судебных тяжб.

Это значит, что новый владелец объекта недвижимости не может заключать никаких сделок по поводу квартиры, пока суд не снимет арест и не откажет в удовлетворении иска истцам.

Через сколько времени можно продавать подаренную квартиру

Большинство граждан слышали о таких цифрах как 3 года, 5 лет и т.д.

, поэтому большинство из них ошибочно полагает, что избавиться от подаренной квартиры можно лишь выждав определенное время после подписания дарственной.

По закону абсолютное и безусловное право распоряжения имуществом одариваемый приобретает сразу после регистрации сделки в ЕГРН. Обычно это происходит в первые две-три недели.

Внимание! Законодательством установлены временные рамки, в пределах которых получатель дара должен явиться в местные органы Росреестра и подать заявление о внесении изменений о собственнике в сведения об объекте.

Если с регистрацией затянули или вообще забыли о ней и установленный законом срок просрочен, то дарственная будет признана недействительной, а объект по-прежнему остается во владении своего бывшего хозяина (дарителя).

Получив в регистрационном органе свидетельство о праве собственности, новый владелец может его продать хоть в тот же день, имея все необходимое для этого. Но здесь есть свои определенные минусы, один из которых – необходимость уплаты налога на доходы физических лиц (НДФЛ).

Процедура оформления купли — продажи после дарения квартиры

Чтобы осуществить продажу принятой в дар квартиры, новому собственнику (продавцу) необходимо заранее подготовить и собрать все нужные для сделки документы. Это:

• паспорт продавца (если квартира, полученная в дар, оформлена на несколько владельцев, то понадобятся и их паспорта);
• правоустанавливающие документы на квартиру (договор дарения, если потребуется);
• кадастровый паспорт недвижимого имущества;
• технический паспорт;
• справка из управляющей компании об отсутствии задолженностей по коммунальным платежам;
• справка о проведении инвентаризации из БТИ;
• экспертное заключение об оценочной стоимости жилья;
• свидетельство о праве собственности, полученное в органе Росреестра;
• документы, подтверждающие отсутствие значительных ремонтных работ (перепланировка, перестройка и др.) в квартире.

  Нужно ли согласие супруга на дарение квартиры

Когда все необходимые документы для продажи подаренной недвижимости подготовлены, можно приступать к самой продаже. Для этого нужно:

• снять с подаренной квартиры все обременения, которые новый владелец успел наложить на нее с момента получения дара (погасить коммунальную задолженность, освободить ее из-под залога, снять с регистрации прописанных в ней людей и др.);
• предоставить квартиру к осмотру потенциальными покупателями;
• обратиться к нотариусу, чтобы оформить и подписать договор купли – продажи;
• письменное соглашение о продаже может быть нотариально заверенным (желательно, но необязательно);
• продавец и/или покупатель должен подать заявление в органы Росреестра о внесении изменений в сведения в Реестре о проданной квартире и ее новом собственнике;
• оплатить государственную пошлину и НДФЛ;
• заполнить налоговую декларацию 3-НДФЛ и вместе с чеком об уплате госпошлины прикрепить к общему пакету документов и предоставить государственному регистратору (без квитанции процедура регистрации не будет проводиться);
• спустя несколько недель новому владельцу (покупателю) нужно повторно явиться в органы Росреестра, чтобы получить свидетельство о праве собственности на квартиру.

Важно! Большинство документов из пакета подается не только в оригинале, но и с заранее сделанными копиями. Это чек об уплате госпошлины, техпаспорт квартиры, правоустанавливающие документы и др.

До недавнего времени, а именно до 1 января 2016 года, действовали одни правила расчета налога, а потом в налоговом законодательстве РФ произошли некие изменения, согласно которым изменилась формула расчета НДФЛ при продаже квартиры.

Неизменной в НК РФ осталась налоговая ставка – 13%, поменялась налоговая база. Если до января 2016 года налогообложению подвергалась сумма, указанная в договоре купли – продажи, то после этой даты налогом облагается лишь 70% кадастровой стоимости объекта продажи (кадастровая стоимость × 0,7).

Важно! Новая система расчета касается лишь тех объектов продажи, права собственности на которые были зарегистрированы тоже после 01.01.2016 г. Объекты, приобретенные до января 2016 года, при продаже будут и дальше облагаться налогом по прежней схеме.

Пример 1. Сидорова Н.А. получила в дар квартиру в 2015 году и решила продать ее в 2020 году за 2 500 000 рублей. Таким образом, гражданка Сидорова Н.А. обязана уплатить налог в казну в размере 325 тыс. руб. (2,5 млн. × 13%).

Пример 2. Петров С.В. получил в дар квартиру в мае 2016 года. Но не прошло и полгода, как он в связи с переездом на ПМЖ в другой город вынужден ее продать. Продает он ее за 2 млн. руб.

, а кадастровая стоимость ее определена как 2,5 млн. руб. Согласно с нововведениями в налоговом законодательстве, Петров С.В. должен будет уплатить НДФЛ в размере 227 500 тыс. руб. (2,5 млн. руб. × 0,7×13%).

Из приведенных примеров видно, что в первом случае базой налогообложения является стоимость квартиры согласно договору купли – продажи, а во втором – 70% ее кадастровой стоимости (кадастровая стоимость, умноженная на коэффициент 0,7).

Как можно избежать уплаты налога при продаже подаренной квартиры

Согласно НК РФ есть случаи, когда граждане освобождаются от уплаты НДФЛ при продаже подаренной квартиры. Но изменения, произошедшие в налоговом законодательстве России в 2016 году, коснулись и этого вопроса.

Данная статья рассказывает о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай индивидуален. Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему — обращайтесь к нашему консультанту совершенно БЕСПЛАТНО!

По отношению к жилью, приобретенном (в том числе и полученным в дар) до января 2016 года, действуют следующие налоговые льготы:

• освобождаются от уплаты налога продавцы квартир, которые были в их собственности свыше 3-х лет;
• полностью освобождаются от оплаты НДФЛ владельцы квартир, полученных в дар от близких родственников.

  Чем отличается дарственная от завещания

На недвижимое имущество, полученное в дар (а также купленное, полученное по наследству и т.д.) после 1 января 2016 года, распространяются следующие льготы:

• не подлежит налогообложению подаренное имущество, которое находилось в собственности получателя дара более 5-ти лет;
• не облагается налогом недвижимость, полученная в дар от кровных родственников и членов семьи, при условии, что она была в собственности после дарения более трех лет.

Согласно российскому законодательству, близкими родственниками считаются:

• дети (родные и приемные);
• родители (опекуны, усыновители);
• братья и сестры (как по обоим родителям, так и по одному из них);
• дед и баба;
• внуки;
• муж/жена.

Исходя из данной информации, продать квартиру без уплаты налога на сегодняшний день могут лишь те, кто получил в дар квартиру пять лет назад (для всех граждан) и три года назад (для близких родственников).

Можно ли платить меньше

Согласно НК РФ каждый гражданин РФ имеет одноразовое право на налоговый вычет при уплате НДФЛ, при приобретении или продаже квартиры. Размер налогового вычета на сегодняшний день составляет 1 млн. руб. Это значит, что база налогообложения при налоговом вычете будет уменьшена на эту сумму.

Пример 1. Казаков М. Т. получил в дар квартиру от своего брата в 2015 году. В июле 2016 он ее продает за 2,2 млн. руб.

Поскольку при получении дара он не платил НДФЛ, то о налоговом вычете и речи быть не могло. Но он имеет возможность воспользоваться этим правом сейчас, при оформлении договора купли-продажи.

Это значит, что при уплате НДФЛ, размер налога будет составлять (2,2 млн. руб. – 1 млн. руб.) × 13% = 156 тыс. руб.

Пример 2. Голубеву А.Ф. отец подарил квартиру в феврале 2016 года. В мае 2020 года он принимает решение ее продать за 3 млн. руб. Кадастровая стоимость ее составляет 2,2 мл. руб. Голубев А.Ф.

Существует еще один случай, при котором налог на доходы физических лиц можно существенно уменьшить. Это когда в год продажи подаренной квартиры покупается другое жилье. База для налогообложения в данном случае определяется исходя из разницы между вырученной суммой при продаже квартиры и расходами на покупку нового жилья.

К расходам на приобретение жилой недвижимости относят:

• стоимость объекта сделки;
• расходы на проведение ремонтных и строительных работ;
• стоимость приватизации жилья.

Важно! Все расходы, связанные с приобретением нового жилья (ремонт, строительство, приватизация), обязательно должны быть подтверждены документально (чеками, счетами, накладными, квитанциями и др.).

Если расходы на приобретение новой недвижимости меньше суммы, вырученной при продаже подаренного имущества, то НДФЛ высчитывается так:

• (сумма продажи квартиры – налоговый вычет – расходы на приобретение нового жилья) × 13% (для недвижимости, полученной в дар до 2016 года);
• (сумма продажи квартиры – имущественный вычет – расходы на приобретение нового жилья) × 0,7 × 13% (для недвижимости, которую дарят после 2016 года).

В случае, когда расходы на приобретение новой жилой недвижимости превысили доход от продажи подаренного имущества, то есть разница между ними со знаком «минус», то человек может требовать возвращения ему 13% от этой суммы.

Оплатить налог необходимо до 15 июля следующего года после продажи подаренной квартиры. В противном случае к участнику сделки будут применены штрафные санкции в виде штрафа и пени за просрочку.

Остались вопросы? Задайте их БЕСПЛАТНО нашему юристу!

Источник: https://sdelka.guru/darenie/prodazha-kvartiry-posle-dareniya.html

Продажа подаренной квартиры: менее 3 лет в собственности и когда можно продать квартиру после дарения?

После надлежащего оформления дарственной на квартиру новый владелец регистрирует право собственности. Оформленный документ является главным доказательством его возможности распоряжаться своей недвижимостью.

При желании владелец может продать квартиру. Для этого необходимо собрать пакет документов и совершить определенный алгоритм действий.

Вырученные за квартиру деньги являются официальным доходом и облагаются налогом. Необходимость его оплаты и сумма возможного налогового вычета зависят от ряда параметров.

Дорогие читатели! Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер. 

Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему — обращайтесь в форму онлайн-консультанта справа или звоните по телефону +7 (499) 938-51-36. Это быстро и бесплатно!

Скрыть содержание

Возможность продажи квартиры

Продажа квартиры полученной по договору дарения (дарственная квартира) возможна сразу после оформления собственности.

Полученное в Росреестре свидетельство, подтверждающее права владельца квартиры, является основанием для дальнейшего распоряжения имуществом на его усмотрение.

С этого момента новый владелец может квартиру сдать, подарить, завещать или продать. Часто владельцы принимают решение о продаже недвижимости с целью получения прибыли.

Продажа подаренной квартиры менее 3 лет в собственности не так выгодна. С точки зрения налогообложения продавать квартиру выгоднее, когда она оформлена более 3 лет назад.

Подготовка

• Продажа квартиры производится по обычной схеме: подготавливается пакет документов, находится покупатель, заключается договор, покупателем регистрируется право собственности.
• Можно ли продать подаренную (дарственную) квартиру если даритель жив (при жизни дарителя)?
• Да, можно.
• Важно учитывать, что с момента подписания договора купли-продажи и дальнейшей регистрации покупателем квартиры положения дарственной отменяются.
• Бывший владелец и члены его семьи не могут претендовать на дальнейшее проживание в квартире, даже если в дарственной указано право подобного проживания на протяжении всей жизни.

Сбор документов

Необходимо подготовить документы:

• Паспорт.
• Идентификационный налоговый номер (ИНН).
• Свидетельство о регистрации.
• Договор дарения. Документ должен быть заверен нотариально.Образец договора дарения квартиры.
• Выписка из домовой книги. Данная справка берется в паспортном столе по месту проживания. Такие справки, также, выдают паспортисты ТСЖ, УК по месту жительства. В документе отражается информация обо всех прописанных в квартире лицах.При подготовке квартиры к продаже необходимо выписать всех жильцов из нее. Справка должна подтверждать, что в квартире никто на момент продажи не прописан.Бланк выписки из домовой книги.
• Кадастровые документы. Для получения необходимых кадастровых выписок необходимо подать заявление в БТИ. При подаче заявления предъявляется паспорт и подтверждение права собственности.
• Письменное согласие органов опеки.При наличии несовершеннолетних, недееспособных лиц.

О необходимых документах при покупке и продаже квартиры читайте тут.

Продажа

Непосредственно продажа недвижимости включает следующие мероприятия:

Условия сделки

Продажа подаренной квартиры представляет собой четко регламентированную законодательством процедуру и обладает особенностями.

• Как продать подаренную долю в квартире? Если квартирой владеют несколько человек, то для продажи своей доли одному из владельцев необходимо оформить у нотариуса уведомление для остальных совладельцев о намерении продать часть квартиры. Можно ли и как правильно продать свою долю в приватизированной квартире, читайте тут, а о том, как продать приватизированную квартиру с долями несовершеннолетних, рассказано здесь.Если никто из жильцов не выдвигает предложения приобрести выставленную на продажу долю, владелец имеет право продать её посторонним людям.
• При продаже квартиры, подаренной одному из супругов, получение разрешения от второго супруга не требуется. Оформление документа на конкретного человека наделяет только его правом собственности. Приобретенная таким образом квартира не является совместным имуществом.Исключение — совместно сделанный в полученной квартире дорогостоящий ремонт. При наличии доказательств о понесенных расходах на ремонт вторым супругом возможно получение им денежной компенсации.
• Если один из супругов продает полученную квартиру и, находясь в браке, за вырученные деньги покупает новую недвижимость, то приобретенная квартира уже будет являться совместным имуществом. Доказать, что новая квартира была куплена исключительно за личные деньги от продажи подаренного жилья можно только через суд.Добиться положительного решения суда в такой ситуации проблематично, особенно если к полученной от продажи квартиры сумме добавлялись дополнительные средства.
• Если квартира передается в дар несовершеннолетнему ребенку или недееспособному лицу, то для ее продажи требуется одобрение органов опеки. Одобрение дается только в том случае, если взамен старого жилья будет предоставлено новое с равноценными условиями.Если нетрудоспособный гражданин или ребенок помещается в социальное учреждение, то на его лицевой счет должна быть перечислена сумма в размере стоимости подаренной квартиры.

Оплата налогов

Налоговые ставки при продаже полученной в дар квартиры такие же, как и при продаже приобретенной недвижимости.

Каждый гражданин при продаже недвижимости обязан оплатить в бюджет 13% от полученной прибыли (ст. 208, 209, 224 НК РФ). Так и при продаже квартиры полученной по дарственной, которая менее 3 лет в собственности. Особенности продажи квартиры, находящейся в собственности до 3 лет (5 лет) и более вы найдете тут.

1. В данном случае прибыль – это стоимость проданной квартиры.
2. Подать декларацию о полученных за прошедший год доходах необходимо до 1 апреля следующего года.
3. Собственник полностью освобождается от оплаты налога, если:

1. Квартира принадлежит ему более 3 лет.
2. Квартира стоит меньше 1 миллиона рублей.

Также, по закону налогоплательщик имеет право на получение ряда вычетов. Размер вычетов рассчитывается по следующему принципу:

• При владении квартирой стоимостью больше миллиона менее 3 лет после продажи от ее стоимости вычитается один миллион рублей. С оставшейся суммы платится налог 13%.
• Если взамен продаваемой квартиры покупается другая меньшей стоимости, то налог в 13% взимается с суммы, оставшейся после вычитания из стоимости проданной квартиры цены купленной квартиры и одного миллиона рублей.
• Если взамен продаваемой квартиры покупается другая большей стоимости, то производится возврат покупателю 13% от разницы квартир.

Для получения налогового вычета необходимо предоставить заявление, свидетельство, справку 2-ндфл, договор купли-продажи. Рассмотрение документов налоговой происходит в течение 3 месяцев.

Таким образом, после оформления права собственности одариваемое лицо становится полноценным владельцем квартиры и может распоряжаться ею по своему усмотрению, в том числе продавать.

Для продажи квартиры необходимо подготовить перечень документов и заключить соответствующий договор с найденными покупателями.

Необходимость оплаты налога и размер возможного налогового вычета зависят от стоимости квартиры и времени владения ею.

Не нашли ответа на свой вопрос? Узнайте, как решить именно Вашу проблему — позвоните прямо сейчас: 

+7 (499) 938-51-36 (Москва)

Это быстро и бесплатно!

Источник: https://svoe.guru/zhilaya-sobstvennost/kvartira/pokupka/prodazha-darstvennoj-kvartiry.html

Продажа подаренной квартиры менее 3 лет в собственности

Интересует продажа подаренной квартиры, которой владеете менее 3 лет? Нужно внимательно ознакомиться с налоговым законодательством, поскольку в процессе выгодной передачи такой недвижимости, вы столкнетесь с дополнительными растратами. Как платить меньше налогов, можно ли избежать комиссии, какие нововведения планируются в этой сфере — читайте в нашем материале. Мы расскажем, как оформить сделку выгодно.

С 2018 г., чтобы не платить налоговый вычет при продаже подаренной собственности, нужно находиться в ней как минимум 5 лет. Новое законодательство вступило в силу в 2016 г.

Отметим, что для собственности более подробно прописаны налоговые нормы при расчете НДФЛ с подаренного жилья.

Продажа квартиры в собственности менее 3 лет в 2018 году

Начиная с 2016 года право продажи имущества в срок не менее 3 лет без налога, или налогового вычета, остается в трех случаях:

• если собственность была получена по дарственной от родственников или по наследству;
• если жилье оказалось приватизированным в указанные сроки;
• если хозяин получил квартиру по договору ренты (для договоров о пожизненном содержании).

Срок оплаты

Декларацию в налоговые органы по сумме вычета необходимо подать обязательно до 30 апреля следующего за налоговым годом отчетного периода. Уплата самого налога по продаже должна быть произведена до 15 июля.

Есть ли изменения в налогообложении?

По продаже много изменений, о главном вычете — мы уже рассказали вам выше. Теперь позаботиться об уплате налога за имущественный объект, если он подаренный, придется и тем хозяевам, которые владеют квартирой менее 5 лет (до 2016 года 13% налогом облагалось только жилье, находящееся во владении менее 3 лет).

Но мы подчеркиваем, что нововведения касаются только собственности, которую вам подарили после 1.01.2016 г. Процент не меняется в зависимости от даты дарственной, не зависит от доходов плательщика, которому предъявляется налоговый вычет. При схеме унаследования от родственников данного налога нет.

Налоговый вычет при продаже квартиры в собственности менее 3 лет

Особенности выгодной передачи даренной квартиры состоят в том, что вы можете вернуть себе какую-то долю или даже налог в полном размере, если приобретете другую квартиру, предоставив документальные данные о том, что деньги потратили на жилье. Это единственная возможность оформить возврат стоимости налогового вычета.

Какие правила и условия оплаты налога по закону от продажи имущества?

Воспользуйтесь калькулятором в интернете, чтобы узнать размер вычета налога на продажу квартиры или комнаты. Чем грозит продажа подаренной собственности, которая находится во владении менее 3 лет, было перечислено. Теперь поговорим о порядке уплаты.

В предыдущем абзаце мы уже говорили о том, вы можете вернуть, например, 50 млн рублей, предоставив документы о покупке недвижимости на эту сумму. Но вы должны знать, что налоговой вычет предварительно производится по сумме купли-продажи в договоре, с учетом всех, связанных со сделкой расходов.

Полученной по наследству

Для тех, кто получил квартиру по наследству, не действуют правила налогового вычета и условия о дарении. Вам нужно будет заплатить только стандартные налоги, например, подоходный и НДС. Вас также не касаются ограничения по оформлению ипотеки, долевые сделки и так далее. Оплатой при продаже собственности не нужно делиться.

При подаренной квартире: сумма уплаты налога

Ответ на вопрос о продаже и льготном вычете таков — 13% налогового вычета от суммы сделки, зафиксированной в договоре двух сторон. Берется во внимание и изменение расходов в связи с юридическими тяжбами, если те имели место. Сколько конкретно придется заплатить и по какой схеме взимается налог с собственности мы вам уже рассказали.

Ипотечной

Собственность, находящаяся в ипотеке, в том числе, и квартира, не может быть продана без согласия банка. Не имеет значение срок владения и вычет также применяется на общих основаниях налогового законодательства.

Работая через банк, вы избежите множество рисков. Поэтому, если хотите реализовать такое имущество, обратитесь к кредитору, он составит договор и проконсультирует вас по цене, если вам удастся прийти к соглашению по сделке.

Льготы пенсионерам

Льготы по налоговому вычету для пенсионеров при продаже квартиры, к сожалению, не предусмотрены. Зато у вас есть много возможностей вернуть хотя бы часть налога, если докажете, что приобрели собственность на полученные от сделки продажи денежные средства.

Источник

Источник: https://zakon.temaretik.com/1410365421573638613/prodazha-podarennoj-kvartiry-menee-3-let-v-sobstvennosti/

Нюансы, связанные с продажей подаренной квартиры в собственности менее 3 лет: как оформить документы и каким налогом облагается сделка?

Если вам посчастливилось получить недвижимость в дар, это значит, что вас можно поздравить. В скором времени вы, вероятнее всего, сможете распоряжаться недвижимостью как пожелаете.

Однако, для того, чтобы у вас наступили такие права и появились подобные возможности необходимо соблюдение некоторых условий. К таким условиям в первую очередь относится исход указанного законом срока.

О каком сроке идет речь, а главное, можно ли распоряжаться недвижимостью по своему усмотрению до его истечения? Постараемся узнать об это в статье.

Для решения вашей проблемы ПРЯМО СЕЙЧАС получите бесплатную ЮРИДИЧЕСКУЮ консультацию: +7 (499) 504-88-91 Москва

Возможна ли продажа подаренной квартиры в собственности менее 3 лет?

Что говорится в законодательстве о продаже подаренной квартиры в собственности менее 3 лет? Если вы обратитесь к гражданскому законодательству, то с удивлением обнаружите в гражданском кодексе целую статью, которая посвящена такому понятию, как исковая давность. Исковая давность равняется трем годам.

Это значит, что по прошествии данного времени стороны сделки более не вправе аннулировать сделку и вернуть все на круги своя. Это очень удобно, ведь по прошествии этого срока лицо, получившее в дар недвижимость может полноправной ей распоряжаться.

Однако в жизни возникают ситуации, когда требуется продать, или осуществить и другую сделку с недвижимостью до истечения этого срока. Возможно ли такое действие?

В законе нет запрета на осуществление сделок с недвижимостью, которая находится в вашей собственности в соответствии с договором дарения менее чем 3 года.

Однако, осуществляя сделки с недвижимостью вы не можете быть до конца уверенными в том, что даритель не заявит о том, что его права были нарушены и не потребует в судебном порядке аннулировать сделку.

В этом случае пострадаете и вы, и третье лицо, которое в итоге стало обладателем недвижимости. Поэтому, как говорится, осуществлять действия с подаренной недвижимостью спустя менее, чем 3 года можно, однако делать это нужно очень осторожно.

Пошаговая алгоритм действий

Итак, ситуация вынудила вас осуществить сделку с недвижимостью ранее, чем истекли 3 года с момента, как было осуществлена и сделка дарения в отношении вас. Что же необходимо сделать для того, чтобы обезопасить себя заранее?

Мы расскажем вам про пошаговый алгоритм действий, который поможет вам правильно продать подаренное жилье. Для того, чтобы окончательно быть уверенными в том, что сделка не будет отменена в судебном порядке вы должны обратиться к бывшему дарителю.

1. Объясните ему ситуацию, и попросите по возможности написать письменное согласие на то, что вы будете осуществлять сделку с недвижимостью. Отлично, если такое согласие будет у вас в кармане.

   Если имеются залоги, обременения или долги – обязательно устраните эти проблемы. Выпишите из недвижимости всех ненужных прописанных лиц. После этого вы можете осуществлять переговоры с покупателем.

2. После того, как покупатель удостоверился в том, что хочет приобрести именно вашу недвижимость вы должны сформировать пакет документов.

   В обязательном порядке туда войдет:

   • ваш паспорт;
   • свидетельство на право собственности;
   • и иная техническая документация на недвижимость, полученная по дарственной.

   Уделите сбору пакета документов пристальное внимание, ведь неправильно сформированный пакет станет основанием для того, чтобы сделка была отменена.

3. Вместе со своим оппонентом вы составляете договор купли-продажи.
4. После этого, лицо перечисляет денежные средства на указанный счёт. Вы должны удостовериться в том, что деньги перечислены.
5. После этого происходит регистрация сделки в Росреестре. Помимо вышеуказанного пакета документов еще приобщается договор дарения, а также договор купли-продажи, и квитанция об оплате государственной пошлины.
6. Вашу сделку должны зарегистрировать в Росреестре. Надеемся, что на этом этапе у вас не возникнет сложностей.

   Спустя 15 дней после подачи документов в государственное учреждение новоиспеченному собственнику выдадут свидетельство о праве собственности. На этом можно считать сделку завершенной.

Однако, прохождение такого алгоритма вовсе не защищает вас от того, что бывший даритель может уличить у вас в нарушении его прав и аннулировать сделку в судебном порядке.

Каким налогом облагается сделка?

Для того, чтобы вычислить сумму налога необходимо знать кадастровую стоимость недвижимости. Вы можете провести оценку и сделать это заранее.

1. Для этого вы должны пригласить кадастрового специалиста. Его услуги являются платными.

   Если вы не хотите тратиться, то примерную кадастровую стоимость назовет налоговый орган при получении документов о купле-продаже. Однако, сумма налога в этой ситуации может быть слегка занижена.

2. Далее, вам необходимо самому считать, какова будет стоимость налога на данную сделку. Для этого вы должны кадастровую стоимость недвижимости умножить на 0,13. Полученная стоимость будет являться суммой налога, который обязателен к уплате.Бремя уплаты налога лежит на покупателе. Именно он приобретает недвижимость, а значит более всех заинтересован в ее отчуждении. Однако, договором купли-продажи могут быть прописаны и иные правила, например стороны могут поделить между собой налог, или заплатить его должен продавец.
3. Оплата налога обязательна в течение 3 месяцев после осуществления сделки. Для того, чтобы оплатить налог необходимо должным образом составить налоговую декларацию. Настоятельно рекомендуем вам обратиться в соответствующие структуры и органы для того, чтобы составить этот документ.

   На сегодняшний день существует много частных фирм и компаний, которые окажут вам посредничество. Самостоятельное составление налоговой декларации это весьма сложный процесс, который практически обречен на провал.

   Как мы уже сказали выше, при расчете суммы налога берется кадастровая стоимость. Однако такая сумма не учитывает затрат на ремонт, и других улучшений жилья. Если за время обладания недвижимостью вы существенно улучшили состояние, а кадастровый инженер никаким образом не отобразил это, то вы можете самостоятельно ходатайствовать об этом увеличение суммы.

   Для этого вы должны предоставить документы, которые свидетельствуют о ваших тратах.

   Например:

   • чеки на приобретение стройматериалов или декоративных элементов;
   • оплата услуг рабочим;
   • договора найма и подряда.

Что такое понижающий коэффициент и когда можно им воспользоваться?

В этих ситуациях можно говорить о понижающем коэффициенте. Ходатайствовать о таком коэффициенте вы можете в процессе сделки в налоговых органах.

Надо ли подавать декларацию при продаже квартиры, полученной в дар?

Как уже было озвучено выше, мы настоятельно не рекомендуем вам самостоятельное составление налоговой декларации. Но почему? На самом деле это очень трудоемкий процесс который требует специальных знаний.

Велика вероятность, чтобы допустить ошибку. Но если вы хотите попытать собственные силы, вы должны подготовиться. Ознакомьтесь с образцами заполнения налоговой декларации на сделку купли-продажи.

Также, в обязательном порядке ознакомьтесь с бланками, которыми нужно руководствоваться при составлении договора и декларации.

Запаситесь документами, которые вам понадобятся:

• ваш паспорт;
• свидетельство о праве собственности;
• техническая документация;
• оценка недвижимости;
• некоторые документы.

Составляя налоговую декларацию обязательно пользуйтесь печатным шрифтом. Указывайте все данные так, как они озвучены в документах.

Немаловажной особенностью является составление налоговой декларации в соответствии с требованиями, которые предъявляет именно ваша налоговая инспекция. Поэтому рекомендуем вам заранее обратится в это государственное учреждение, чтобы прояснить некоторые вопросы.

Какими способами можно передать этот документ в инспекцию?

Существует несколько способов подачи налоговой декларации.

1. Один из них это личная явка. Этот способ является одним из самых распространенных, потому что люди имеют возможность самостоятельно явиться в налоговый орган и обсудить проблемные вопросы.

   Но также существуют и другие способы обращения в Налоговую инспекцию. Например, вы можете попытаться обратиться в данное учреждение посредством обращения в почтовое отправление.

   Налоговую декларацию и иные бумаги, которые к ней прилагаются вы отправляете заказным письмом. Такой способ менее популярен, так как занимает достаточно продолжительное время.

2. Ещё один частый способ – это подача документов посредством доверенного лица. Однако для этого вы должны заранее позаботиться о составлении нотариальной доверенности. Эта услуга платная, но позволяет вам сэкономить свое драгоценное время.

   Доверенное лицо должно иметь возможность представлять ваши интересы. Его полномочия должны быть прописаны в доверенности. Позаботьтесь об этом заранее. К сожалению, на сегодняшний день не существует возможности подачи налоговой декларации посредством сети интернет.

   Но государства рассматривает такую возможность, и хочется верить, что в ближайшем будущем подобная услуга появится в интернет пространстве.

Перечень бумаг, которые нужно предоставить

Помимо доверенности в налоговый орган предоставляется ряд приобщенных документов. Эти бумаги в обязательном порядке должны присутствовать в пакете документов, иначе декларация не будет рассмотрена.

1. Начнем с того, что вы в обязательном порядке должны предоставить паспорт гражданина Российской Федерации. Так как вы по объяснимым причинам не можете отправить подлинник, сделайте ксерокопии всех страниц.
2. Приобщите и копию документа, который является договором купли-продажи.
3. Приобщается техническая документация на недвижимость и свидетельство на право собственности, которая была выдана на нового владельца.
4. Далее вам необходимо предоставить документ, который является налоговой декларацией, которая составлена в соответствии с требованиями.
5. В некоторых индивидуальных ситуациях могут потребоваться и иные бумаги, которые будут иметь вес в сложившейся ситуации.

Чем грозит несвоевременное декларирование?

Очень часто граждане стремятся избежать уплаты налога. Это происходит в виду того, что люди думают, что обманув государство они смогут уберечь свои денежные средства.

Это не так. Если налоговая инспекция по прошествии длительного времени не увидит, что вы стремитесь оплатить свою сделку, она имеет полномочия на начисление пени или штрафных санкций.

В рамках рассмотрения дела в суде представители налоговой инспекции докажут ваше нежелание платить налоги и суд встанет на их сторону. Вас обяжут в кратчайшие сроки уплатить налог. В ситуации, если вы не собираетесь этого делать или у вас попросту нет таких денежных средств, то взыскание обратят на вашу недвижимость и иное имущество.

Поэтому, не доводите ситуацию до таких плачевных мероприятий. Постарайтесь самостоятельно уплатить налог сразу же, как сделка дарения будет зарегистрирована.

Заключение

Теперь, когда вы осознали всю сложность и тонкости осуществления процедуры распоряжения недвижимостью, которая была вам подарена менее, чем 3 года назад, мы хотим пожелать вам удачи и надеемся, что вы сможете избежать всех неприятных моментов, которые может повлечь за собой эта сделка.

Источник: https://mylawyer.club/nedvizhimost/kvartira/darenie/prodazha-podarennoj-kv/menee-3-let-v-sobstvennosti.html